en

Система риск-менеджмента

Управление рисками Банка является неотъемлемой частью процессов стратегического и текущего планирования и принятия решений. Банковские риски, которыми управляет МСП Банк, являются адекватными характеру и масштабам деятельности Банка и находятся на относительно низких уровнях. Целевые ориентиры по уровню риска (показатели риск-аппетита) для Банка устанавливаются Наблюдательным советом Банка путем утверждения Стратегии развития и бизнес-планов. Руководствуясь установленными целевыми ориентирами по количественным и качественным показателям бизнеса (в том числе качеству кредитного портфеля), Правление Банка утверждает ключевые индикаторы по каждому виду рисков, учитывающие в том числе пруденциальные нормы по уровню риска, т. е. обязательные нормативы Банка России, установленные для кредитных организаций (норматив достаточности капитала с учетом качества активов — Н1; нормативы ликвидности — Н2, Н3, Н4; нормативы кредитного риска — Н6 и Н7, Н9.1 Н10.1; лимит открытой валютной позиции).

Меры по совершенствованию системы управления рисками, проводившиеся Банком в 2014 г., были направлены на гармонизацию подходов к управлению рисками в рамках Группы Внешэкономбанка и приведение их в соответствие с общими подходами, рекомендуемыми Банком России и Базельским комитетом по банковскому надзору. С этой целью Банк актуализировал Политики по управлению наиболее значимыми для Банка рисками.

Банк проводит идентификацию и оценку рисков с применением утвержденной методологии в соответствии с внутренними нормативными документами Банка. Результаты идентификации и оценки рисков документируются в едином формате для каждого вида риска в целях дальнейшего предоставления органам управления Банка и надзорным органам. Эффективность функционирования существующей в МСП Банке системы управления рисками обусловливается:

  • организационной независимостью подразделения риск-менеджмента от бизнес-подразделений, а также представительством риск-менеджмента во всех профильных комитетах Банка, к компетенции которых отнесены вопросы принятия решений по операциям, несущим в себе риски для Банка, что обеспечивает объективность оценки рис­ков и принятие взвешенного решения по операциям, несущим в себе банковские риски;
  • использованием системного подхода к управлению рисками при осуществлении любых операций, несущих в себе риски для Банка;
  • адекватностью методов управления банковскими рисками, т. е. применением адекватной характеру и масштабам деятельности Банка методологии для анализа, оценки и управления различными видами рисков.

Основные факторы рисков

Кредитный риск

Исходя из бизнес-профиля Банка, кредитный риск является наиболее значимым из всех рисков, присущих деятельности Банка.

Оценка кредитного риска осуществляется Банком на постоянной основе, начиная с обращения контрагента в Банк с заявкой на предоставление кредитного продукта, проведение сделки на рынке МБК или фондовом рынке и заканчивая моментом полного завершения сделки (исполнения контрагентом обязательств перед Банком).

Этапы управления кредитным риском:

  1. Качественная и количественная оценка кредитного риска:
    • количественная оценка кредитного риска представляет собой оценку платежеспособности контрагентов через определение величины необходимых к созданию резервов на возможные потери, а также количественное выражение величины совокупного кредитного риска, принимаемого Банком и рассчитываемого как в соответствии с требованиями Банка России, так и в соответствии с внутренней методологией Банка;
    • качественная (экспертная) оценка риска представляет собой оценку качественных параметров заемщика/контрагента, включая оценку его деловой репутации (в том числе репутации владельцев компании), отраслевых особенностей, качества ме­неджмента и управления компанией, надежности компании, ее кредитной истории и других рыночных и нерыночных факторов, влияющих на способность (желание) контрагента выполнить свои обязательства перед Банком.
  2. Мониторинг кредитного риска, представляющий собой мониторинг заемщиков/контр­агентов/сделок, а также мониторинг качества совокупного кредитного портфеля Банка с учетом связанности заемщиков и уровня концентрации кредитного риска.
  3. Регулирование и контроль уровня кредитного риска с применением диверсификации, лимитирования, резервирования и других методов управления кредитным риском.

Внутренние процедуры и регламенты управления кредитным риском предусматривают:

  • порядок идентификации кредитного риска;
  • методы и подходы к анализу платежеспособности контрагентов по сделке;
  • порядок экспертизы механизма кредитования и в целом уровня рисков по сделке;
  • порядок установления и контроля лимитов, ограничивающих объемы требований к заемщикам и контрагентам;
  • распределение полномочий при принятии кредитных решений;
  • порядок управления кредитным портфелем, в том числе его мониторинга и администрирования;
  • способы минимизации кредитных рис­ков, такие как диверсификация кредитных продуктов, категорий заемщиков и видов обеспечения, страхование предметов залога;
  • проведение постоянного мониторинга осуществляемых кредитных сделок и исполнения условий соглашений по обес­печению кредитных обязательств (в том числе с использованием механизма выездных проверок) с целью уточнения их качества, выявления на ранних стадиях признаков потенциальной проблемности и формирования адекватных резервов на покрытие возможных потерь.

Меры по совершенствованию методологии управления кредитным риском, последовательно проводимые Банком, направлены, прежде всего, на гармонизацию подходов к оценке рисков в рамках Группы Внешэкономбанка, в частности, на развитие системы внутренних кредитных рейтингов, переход на унифицированную шкалу внутренних кредитных рейтингов для всех типов контрагентов Банка и приведение ее в соответствие с общими подходами, рекомендуемыми Внешэкономбанком, Банком России и Базельским комитетом по банковскому надзору.

В рамках указанных мероприятий Наблюдательным советом Банка в 2014 г. были утверждены новые редакции Политики по управлению рисками МСП Банка и Кредитной политики МСП Банка.

Риск ликвидности

В рамках осуществления комплекса мер по поддержанию достаточного уровня ликвидности в Группе Внешэкономбанка в 2014 г. Наблюдательным советом Банка была утверждена новая редакция Политики в области управления ликвидностью МСП Банка, разработанная с учетом рекомендаций Банка России и Внешэкономбанка и имеющая своей целью совершенствование механизма управления банковской ликвидностью в процессе деятельности Банка, обеспечение в любой момент времени платежеспособности Банка, формирование оптимального соотношения между ликвидностью и доходностью операций и минимизацию риска потери ликвидности. В процессе управления ликвидностью Банк стремится как к недопущению недостаточной ликвидности, так и к минимизации избыточной ликвидности.

В целях управления ликвидностью в Банке осуществляется ежедневный прогноз платежной позиции Банка и значений нормативов ликвидности (Н2, Н3, Н4), установленных Банком России, и контроль за их соблюдением, а также оценка состояния ликвидности посредством построения срочной структуры активов и пассивов Банка и анализ разрывов в сроках погашения требований и обязательств (GAP-анализ).

Основываясь на результатах GAP-анализа, Банк устанавливает предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности, рассчитанных нарастающим итогом, в соответствии с которыми определяются лимиты на проводимые операции, и на регулярной основе проводится контроль за выполнением установленных предельных значений.

Банк постоянно актуализирует внутреннюю нормативную базу по оценке состояния ликвидности Банка и по формированию плана действий в целях сохранения финансовой устойчивости Банка в условиях чрезвычайных обстоятельств. Банк на регулярной основе проводит стресс-тестирование риска потери ликвидности, совершенствуя подходы к выбору применяемых стресс-тестов и видоизменяя их сценарии в зависимости от бизнес-профиля Банка, а также изменений макроэкономической ситуации и рисков, влияющих на банковский сектор в целом.

Рыночный риск

Финансовые активы, предназначенные для торговли, в Банке отсутствуют по состоянию на 01.01.2015. Однако Банк имел бумаги, классифицируемые как торговые, которые 31.12.2014 были переклассифицированы в бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в связи с указанием Банка России № 3498-У от 18.12.2014.

Величина рыночного риска складывается из величины процентного, валютного и фондового рисков. Банк осуществляет оценку вероятных потерь по каждому из типов рыночного риска. Сумма вероятных потерь является оценочной величиной рыночного риска, принимаемого Банком.

Для анализа и оценки рыночных рисков в Банке применяются следующие подходы:

  • Для процентного риска оценка осуществляется методами GAP-анализа и дюрации инструментов чувствительных к изменению процентных ставок на рынке. GAP-анализ позволяет оценить изменение процентного дохода Банка. Методом дюрации оценивается изменение рыночной стоимости инструментов. Результатом применения данных методов является оценка потенциальных потерь в случае изменения ставок на рынке на заданную величину и объем вероятных потерь, оцениваемых в процентах от капитала Банка.
  • Для валютного и фондового рисков применяется исторический статистический VAR-анализ. На основании ретроспективных данных вычисляются суммы потенциальных потерь Банка в случае реализации факторов валютного и фондового рисков. Данные величины оцениваются в процентном соотношении от капитала Банка.
Риск инвестиций в долговые инструменты

Оценка потерь от вложений в долговые ценные бумаги осуществляется с применением статистического исторического VAR-анализа. Величина потерь оценивается в процентах относительно капитала Банка. Осуществляется оценка чувствительности к изменению процентных ставок (PVBP- Price Value of a Basis Point).

Процентный риск банковского портфеля

Инструменты, чувствительные к изменению процентных ставок, оцениваются посредством GAP-анализа (срочная структура инструментов, чувствительных к изменению процентных ставок). Оценивается изменение процентного дохода Банка в случае изменения ставок на рынке.

Банк оценивает процентный риск с позиции изменения процентных ставок и позиции изменения рыночной стоимости инструментов. Для оценки потерь в случае изменения процентных ставок применяется подход параллельного сдвига на заданное количество процентных пунктов. Под параллельным сдвигом понимается изменение ставок как по активам, так и по пассивам на одинаковые величины.

Для изменения рыночной стоимости осуществляется расчет дюрации инструментов исходя из предположения исполнения обязательств по ближайшему контрактному сроку (например, оферты по собственным облигациям).

Оценка риска осуществляется на ежемесячной основе.

Операционный риск

В целях снижения операционных рисков в Банке осуществляется периодический мониторинг факторов операционного рис­ка. Осуществляется сбор и анализ данных о выявленных факторах. На основании полученной информации формируется план минимизации операционных рисков, который согласовывается со всеми подразделениями, являющимися заказчиками или исполнителями по задачам, и утверждается Правлением Банка.

Комплаенс-риск

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных актов Банка России, в Банке разработаны Правила внутреннего контроля для ПОД/ФТ. Правила включают программы, содержащие процедуры обязательные для соблюдения всеми работниками Банка, требования по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. А также реализуется комплекс мер, направленный на своевременное выявление в деятельности клиентов операций и сделок, подлежащих обязательному контролю, необычных операций, обучение работников Банка по вопросам ПОД/ФТ.

Контроль распространения инсайдерской информации

В целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком в 2014 г. МСП Банк предпринял следующие мероприятия:

  • подготовка рекомендации по совершенствованию механизмов противодействия, в том числе по созданию защищенной системы электронного обмена конфиденциальной и/или инсайдерской информацией, а также по обеспечению конфиденциальности бумажной корреспонденции, содержащей подобную информацию;
  • назначен один заместитель контролера инсайдерской информации для обеспечения непрерывности проведения контрольных мероприятий;
  • актуализирована существующая внутренняя нормативная база;
  • проведены регулярные контрольные мероприятия.
Обеспечение информационной безопасности

Для МСП Банка обеспечение защиты информационных активов, коммерческой и банковской тайн, персональных данных является одной из важнейших задач.

В 2014 г. МСП Банк продолжил мероприятия по развитию и совершенствованию системы обеспечения информационной безопасности, основанной на принципах и требованиях нормативных документов Банка России.

Так, были внедрены система управления правами доступа пользователей к информационным ресурсам и система обеспечения информационной безопасности мобильных средств связи Банка, проведены мероприятия по минимизации рисков информационной безопасности, связанных с нарушением конфиденциальности, целостности и доступности информационных ресурсов Банка.

На сегодняшний день система обеспечения информационной безопасности МСП Банка — это сбалансированное сочетание организационно-технических защитных мер, включающих в себя:

  • базу внутренних нормативных документов;
  • систему управления правами доступа пользователей к информационным ресурсам;
  • систему контроля и предотвращения утечки конфиденциальной информации;
  • программно-аппаратный комплекс мониторинга и управления событиями информационной безопасности;
  • систему выявления уязвимостей в узлах и компонентах локальной вычислительной сети, базах данных и приложениях;
  • систему защиты мобильных средств связи и вычислительной техники;
  • средства криптографической защиты информации;
  • систему обучения работников по вопросам информационной безопасности.
Соблюдение принципа предосторожности

МСП Банк напрямую не применяет принцип предосторожности, однако при разработке кредитных продуктов и принятии инвестиционных решений Банк проводит их комплексную экспертизу, включающую оценку их возможного экологического и социального воздействия.

Наверх